KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH

Prezentacja na temat: "KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH"— Zapis prezentacji:

1 KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH
Wprowadzenie do III filaru Maciek Balcerowski

2 III filarowa budowa systemu emerytalnego w Polsce
www. konusig.wpia.uw.edu.pl 2

3 www. konusig.wpia.uw.edu.pl
Zakres III filaru www. konusig.wpia.uw.edu.pl 3

4 Cechy charakterystyczne III filaru
Dobrowolność Kapitałowy charakter Uzupełniający charakter Dziedziczność Rynkowy zarząd (z nadzorem państwowym) Brak gwarancji wysokości otrzymanego świadczenia www. konusig.wpia.uw.edu.pl 4

5 Dobrowolność III filaru
Ograniczenia podmiotowe: Art. 3 ust. 1 ustawy o IKE i IKZE (tylko osoba fizyczna po ukończeniu 16 lat) Art. 5 ust 1 i 4 ustawy o PPE (pracownik – z ograniczeniami, osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą po wpisie do ewidencji działalności gospodarczej oraz osoba fizyczna wykonująca działalność gospodarczą w spółkach osobowych) www. konusig.wpia.uw.edu.pl 5

6 Dobrowolność III filaru
Ograniczenie likwidacji instrumentów III filaru: - Art. 6 ustawy o IKE i IKZE - art. 37 ustawy o IKE i IKZE (dopuszczalność zwrotu środków zgromadzonych w IKE lub IKZE) www. konusig.wpia.uw.edu.pl 6

7 Dobrowolność III filaru
Zasady transferu środków finansowych między instrumentami III filaru: IKE → IKZE art. 35 ust. 1 pkt. 1 ustawy o IKE i IKZE IKE → PPE art. 35 ust. 1 pkt. 2 ustawy o IKE i IKZE IKZE → IKE art. 35 ust. 1 pkt. 1 ustawy o IKE i IKZE PPE → IKE art. 43 ustawy o PPE www. konusig.wpia.uw.edu.pl 7

8 Dobrowolność III filaru
Zachęty do zakładania III filaru: - IKE – art. 4 ust. 1 - IKZE – art. 4 ust. 2 - PPE + zdrowy rozsądek www. konusig.wpia.uw.edu.pl 8

9 Charakter Kapitałowy III filaru
Formy prowadzenia PPE: Art. 6 ust. 1 ustawy o PPE: - fundusz emerytalny - umowy o wnoszenie przez pracodawcę składek pracowników do funduszu inwestycyjnego - umowy grupowego ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym - zarządzanie zagraniczne www. konusig.wpia.uw.edu.pl 9

10 Charakter Kapitałowy III filaru
Formy prowadzenia IKE i IKZE: Art.8 ust. 1 ustawy IKE i IKZE umowa z: - funduszem inwestycyjnym - domem maklerskim - zakładem ubezpieczeń (UFK) - bankiem www. konusig.wpia.uw.edu.pl 10

11 Uzupełniający charakter
„Funkcjonowanie systemu zdefiniowanej składki wraz z pogorszeniem sytuacji demograficznej w najbliższych dekadach prowadzić będzie do zmniejszenia stopy zastąpienia” „W dłuższej perspektywie, mimo obniżenia stóp zastąpienia, realna wysokość świadczeń emerytalnych mierzona według dzisiejszej siły nabywczej będzie wyższa” www. konusig.wpia.uw.edu.pl 11

12 Dziedziczność w III filarze
Art. 11 ustawy o IKE i IKZE (możliwość wskazania osoby uposażonej) Art. 48 ustawy o PPE www. konusig.wpia.uw.edu.pl 12

13 Ograniczone gwarancje
Zasada to big to fall Fundusze gwarancyjne Umowy reasekuracyjne Uprzywilejowanie w postępowaniu likwidacyjnym (') www. konusig.wpia.uw.edu.pl 13

14 III Filar znajduje się pod nadzorem KNF
Nadzór III Filar znajduje się pod nadzorem KNF www. konusig.wpia.uw.edu.pl 14

15 www. konusig.wpia.uw.edu.pl
A rzeczywistość sobie... Wartość zgromadzonych środków na IKE 2,7 mld zł (prowadzonych 792 tys.) - średnia wartość 3,4 tys. złotych Wartość zgromadzonych środków na IKZE 0 mld zł (prowadzonych 0) - - średnia wartość 0 zł Wartość zgromadzonych środków na PPE 5 mld zł (prowadzonych 333 tys.) - średnia wartość 15 tys. zł www. konusig.wpia.uw.edu.pl 15

16 KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH
Dziękuję za uwagę! Maciek Balcerowski