Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Benchmarking – narzędzie efektywnej kontroli zarządczej w urzędach miast na prawach powiatu, urzędach gmin i starostwach powiatowych XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice Nazwa miernikaSymbol XIV.1 Wydatki na urzędy (rozdział 75023, bez wynagrodzeń) starostwa powiatowe WUWU XIV.2Wydatki remontowe (rozdział § 4270) WRWR XIV.3Wydatki majątkowe łącznie z inwestycyjnymi (rozdział § 6050 i 6060) WMWM XIV.4Wydatki – rozdział W 11

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice

Ś 81,53 Ś 82,19 Ś 79,55 Ś 79,8 XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

Ocena ogólnego poziomu świadczenia usług

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice URZĘDY MIAST NA PRAWACH POWIATU

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice STAROSTWA POWIATOWE

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice URZĘDY GMIN

XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

Wskaźnik efektywności kosztów administracyjnych WKA= (Wu / L Etaty ) WU – Koszty administracyjne związane z pracą urzędu LEtaty – liczba etatów w urzędzie ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice

15 772, , ,32 XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

ŚLĄSKI ZWIĄZEK GMIN I POWIATÓW ul. Kościuszki 43/ Katowice Wskaźnik kosztów administracyjnych WKBW= ((WU + W R + WM + W11) – (K WYN + KSFSU + KSF) / L etaty) WU – wydatki na urzędy (rozdział 75023, bez wynagrodzeń) WM – wydatki majątkowe łącznie z inwestycyjnymi WR – wydatki remontowe W11 – wydatki – rozdział KWYN – koszty wynagrodzenia KSFSU – koszty szkoleń

, , , ,29 XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

XIV. OPUMNPWSPUG Średnia grupy W EKA , ,87 ↑ ,32 ↓ ,68 W KA ,03 ↑ ,29 ↓ , ,26 W SK 82,19 ↑ 79,55 ↓ 79,8081,53 ŚREDNIE WARTOŚCI OSIĄGNIĘTYCH WSKAŹNIKÓW XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

IDENTYFIKACJA DOBREJ PRAKTYKI XIV. ORGANIZACJA PRACY URZĘDU

Budżet zadaniowy Miasta Krosna

Podstawowe dane Liczba mieszkańców: Wydatki 2012 r.: 268,1 mln zł bieżące : 195,8 mln zł majątkowe: 72,2 mln zł Dochody 2012 r.: 258,9 mln zł bieżące: 218,6 mln zł majątkowe: 40,3 mln zł Wydatki inwestycyjne w latach : 321 mln zł Relacja nadwyżki operacyjnej do dochodów bieżących w 2012 r. wyniosła 10,4% Podstawowe dane Liczba mieszkańców: Wydatki 2012 r.: 268,1 mln zł bieżące : 195,8 mln zł majątkowe: 72,2 mln zł Dochody 2012 r.: 258,9 mln zł bieżące: 218,6 mln zł majątkowe: 40,3 mln zł Wydatki inwestycyjne w latach : 321 mln zł Relacja nadwyżki operacyjnej do dochodów bieżących w 2012 r. wyniosła 10,4%

W latach (4 lata) Miasto zaangażowało ponad 50,5 mln zł środków własnych na pokrycie wydatków bieżących w oświacie, a w latach (7 lat) zaangażowało łącznie 44,5 mln zł. Subwencja i dochody budżetowe (bieżące i majątkowe) a wydatki w oświacie w latach (w tys. zł)

Historia wprowadzenia budżetu zadaniowego Historia budżetu zadaniowego sięga 1949 r. w USA. Od zawsze trwały poszukiwania jak najlepszej metody planowania budżetów. W 1993 r. uchwalono planowanie zadaniowe, a w 2005 r. nastąpiło pełne wdrożenie budżetu zadaniowego. Liderami w planowaniu zadaniowym są: Wielka Brytania, Nowa Zelandia, Kanada, Holandia, a w naszym regionie Słowacja. W Polsce liderem we wdrożeniu budżetu zadaniowego jest Miasto Kraków. Miasto Krosno w 2003 r. korzystało z doświadczeń specjalistów z Krakowa. Niektórzy z nich brali udział w pracach nad wprowadzeniem budżetu zadaniowego w sektorze rządowym w Polsce. Historia wprowadzenia budżetu zadaniowego Historia budżetu zadaniowego sięga 1949 r. w USA. Od zawsze trwały poszukiwania jak najlepszej metody planowania budżetów. W 1993 r. uchwalono planowanie zadaniowe, a w 2005 r. nastąpiło pełne wdrożenie budżetu zadaniowego. Liderami w planowaniu zadaniowym są: Wielka Brytania, Nowa Zelandia, Kanada, Holandia, a w naszym regionie Słowacja. W Polsce liderem we wdrożeniu budżetu zadaniowego jest Miasto Kraków. Miasto Krosno w 2003 r. korzystało z doświadczeń specjalistów z Krakowa. Niektórzy z nich brali udział w pracach nad wprowadzeniem budżetu zadaniowego w sektorze rządowym w Polsce.

przejrzystość, wieloletniość, skuteczność i efektywność – nacisk na osiąganie celów na każdym poziomie, od operacyjnego aż po strategiczne, zastosowanie mierników do ich oceny (mierniki produktu, rezultatu, oddziaływania) ATRYBUTY BUDŻETU ZADANIOWEGO

PODZIAŁ WYDATKÓW wydatki pośrednie bezpośrednie  bieżące  majątkowe  bieżące  majątkowe koszty ogólne utrzymania urzędu, w tym wynagrodzenia

Każda komórka organizacyjna przedstawia charakterystykę oraz plan działania każdego z planowanych zadań, z których wynika wnioskowana kwota wydatków bezpośrednich oraz liczba godzin pracy do obsługi każdego zadania. Wydział Organizacyjny przedstawia informację o planowanej łącznej liczbie etatów oraz wysokości kosztów pośrednich związanych z utrzymaniem stanowisk pracy, na podstawie której ustalany jest koszt roboczogodziny. Przeliczając liczbę roboczogodzin przez ustalony koszt oraz dodając kwotę wydatków bezpośrednich otrzymuje się łączny koszt każdego zadania. Każda komórka organizacyjna przedstawia charakterystykę oraz plan działania każdego z planowanych zadań, z których wynika wnioskowana kwota wydatków bezpośrednich oraz liczba godzin pracy do obsługi każdego zadania. Wydział Organizacyjny przedstawia informację o planowanej łącznej liczbie etatów oraz wysokości kosztów pośrednich związanych z utrzymaniem stanowisk pracy, na podstawie której ustalany jest koszt roboczogodziny. Przeliczając liczbę roboczogodzin przez ustalony koszt oraz dodając kwotę wydatków bezpośrednich otrzymuje się łączny koszt każdego zadania. PROCEDURA TWORZENIA BUDŻETU ZADANIOWEGO W URZĘDZIE MIASTA NA ROK BUDŻETOWY

Struktura jednostek organizacyjnych w Krośnie W Mieście funkcjonuje: 31 jednostek budżetowych, w tym 24 oświatowe; 1 zakład budżetowy; 4 instytucje kultury. W budżecie miasta zostało utworzonych 645 zadań, w tym w Urzędzie Miasta 172. W ramach zadań funkcjonują tytuły wydatków i dochodów określające czego konkretnie dotyczy wydatek czy dochód. W całym budżecie miasta zostało utworzonych tytułów wydatków oraz 663 tytuły dochodów. Struktura jednostek organizacyjnych w Krośnie W Mieście funkcjonuje: 31 jednostek budżetowych, w tym 24 oświatowe; 1 zakład budżetowy; 4 instytucje kultury. W budżecie miasta zostało utworzonych 645 zadań, w tym w Urzędzie Miasta 172. W ramach zadań funkcjonują tytuły wydatków i dochodów określające czego konkretnie dotyczy wydatek czy dochód. W całym budżecie miasta zostało utworzonych tytułów wydatków oraz 663 tytuły dochodów.

Marcin POŁOMSKI Skarbnik Miasta Krosna

Sylwia Uchnast-Gara Ekspert ds. pilotażowego wdrożenia i testowania innowacji Śląski Związek Gmin i Powiatów Tel: , Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego DZIĘKUJĘ ZA UWAGĘ