AKTA STAŁE Wykaz aktów prawnych

Slides:



Advertisements
Podobne prezentacje
Uprawnienia Inspektora Pracy w Portugalii
Advertisements

Wprowadzenie do metodologii eksperymentu biologicznego.
Jak założyć organizację pozarządową?
Platforma Informacji Medycznych
Pierwsze lata audytu wewnętrznego w Polsce. Wnioski na przyszłość.
Kompleksowe zarządzanie bezpieczeństwem informacji
Kontrola finansów publicznych
Tomasz Pieciukiewicz Rafał Hryniów
Umowa ramowa - Nazwa UMOWA O WARUNKACH I SPOSOBIE REALIZACJI LOKALNEJ STRATEGII ROZWOJU OBSZARÓW RYBACKICH.
PROJEKT WSPÓŁPRACY ARiMR I IW W ZAKRESIE PRZEPROWADZANIA KONTROLI WYMOGÓW WZAJEMNEJ ZGODNOŚCI Sporządzono na podstawie Zarządzenia Nr…. MINISTRA ROLNICTWA.
Zasady przeprowadzania kontroli sprawdzających w ramach kontroli wymogów wzajemnej zgodności w 2011 roku.
Rola kontroli skarbowej w wykrywaniu nieprawidłowości Departament Certyfikacji i Poświadczeń Środków z UE w Ministerstwie Finansów.
Rola Instytucji Audytowej
BADANIE SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH
TECHNIKI, DOWODY, PRZEBIEG BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Audity Opracował: Tomasz Greber
ZASADY AUDITOWANIA ZARZĄDZANIE PROGRAMEM AUDITÓW
WEWNĘTRZNE MIERZENIE JAKOŚCI PRACY SZKOŁY
Wartość czynności doradczych audytu Agata Kumpiałowska
Rola audytu wewnętrznego w systemie zapewnienia
Załączniki do wniosku o płatność Toruń, 12 kwietnia 2006 r.
438/2001 Kontrola 5% Zamknięcie pomocy 1083/2006, 1828/2006 Audyt systemów Audyt operacji Ustawa z dnia 28 września 1991 r. o kontroli skarbowej.
Nowy nadzór pedagogiczny Białystok, dnia r.
Nadzór pedagogiczny dyrektora szkoły/placówki
Audyt wewnętrzny w systemie kontroli zarządczej
AUDYT BANKOWY PRZYGOTOWAŁA MONIKA ZOWCZAK - PORADA.
Przygotowanie wniosku Złożenie wniosku Ocena Umowa o dofinansowanie Realizacja działań Kontrola.
System ułatwiający zarządzanie Jednostką
Działanie 111 Szkolenia zawodowe dla osób zatrudnionych w rolnictwie i leśnictwie PROW 2007 – 2013.
KONTROLA WOJEWODY AKTY OBOWIĄZUJĄCE :
Struktura egzaminu zawodowego
Audity i certyfikacja systemu zarządzania jakością
Rozliczanie operacji PROW Stęszew 6 listopada 2012r Ireneusz Witkowski.
GLP Dobra Praktyka Laboratoryjna
SYSTEM JAKOŚCI Audit wewnętrzny
OD KONTROLI DO AUDITU HACCP
Ministerstwo Finansów 28 sierpnia 2014 r.
KONTROLA ZARZĄDCZA - 1 Kontrolę zarządczą stanowi ogół
w projekcie PROCESY CELE KOMPETENCJE
Komunikacja w pracy audytora wewnętrznego
Audyt wewnętrzny jako źródło oceny kontroli zarządczej w jednostce
Wdrażanie SYSTEMU Jacek WĘGLARCZYK.
SYSTEM ZARZĄDZANIA BEZPIECZEŃSTWEM INFORMACJI- wymagania normy ISO 27001:2007 Grażyna Szydłowska.
Rodzaje dokumentów biurowych
Zidentyfikowane problemy
Zainwestujmy razem w środowisko Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Z a i n w e s t u j m y r a z e m w ś r o d o w i s k o Kontrole.
rola fachowego doradcy
Postępowanie podmiotu podlegającego inspekcji
Monitoring efektów realizacji Projektu PL0100 „Wzrost efektywności działalności Inspekcji Ochrony Środowiska, na podstawie doświadczeń norweskich” Ołtarzew:
Dyrektywa IED – zmiany w zasadach kontroli instalacji IPPC Warszawa, 24 października 2013r.
PODZIAŁ KONTROLI W SK I ISWK, ICH CECHY CHARAKTERYSTYCZNE I PLANOWANIE KONTROLI Marek Gall Wydział Inspekcji WIOŚ w Warszawie Październik 2013r. 1.
MATURA 2006 podstawowe informacje CENTRALNA KOMISJA EGZAMINACYJNA WYDZIAŁ MATUR.
Kontrola zarządcza w jednostce budżetowej
Doświadczenia wynikające z kontroli projektów realizowanych w ramach Działania 6.1 Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (PO KL) przeprowadzonych.
 Kontrola zarządcza to ogół działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób:  1. zgodny z prawem  2. efektywny  3. oszczędny.
1 Zarządzania ryzykiem.  Audyty, audity i kontrole Pod koniec każdego roku trzeba przygotować:  plany audytu wewnętrznego,  plany kontroli, wykonywanych.
KONTROLA I AUDYT WEWNĘTRZNY. AUDYT WEWNĘTRZNY - AUDIT WEWNĘTRZNY AUDYT WEWNĘTRZNY - KONTROLA WEWNĘTRZNA AUDYT WEWNĘTRZNY - AUDYT ZEWNĘTRZNY.
Efektywność zarządzania w sektorze publicznym Ministerstwo Finansów 16 czerwca 2015 r. Coroczne spotkanie przedstawicieli komitetów audytu.
Prezentacja wyników zawartych w Rocznym sprawozdaniu audytowym Departament Wdrażania Regionalnego Programu Operacyjnego 01 Mój region w Europie.
Metoda weryfikacji zakresu wdrożenia standardu ISO w przedsiębiorstwach Prowadzący: Krzysztof Janicki, Auditor Wiodący PRS Certyfikacja Termin i.
Dobór, gromadzenie i przechowywanie dowodów na potrzeby zadania audytowego Ministerstwo Finansów 24 września 2015 r. 1.
BIZNESPLAN OPRACOWAŁA: DOROTA PIEKARSKA
TECHNIK ADMINISTRACJI Czas trwania nauki: 2 lata.
XVI Konferencja Dyrektorów Instytutów Badawczych nadzorowanych przez Ministra Rozwoju i Finansów Kraków, 17 października 2016 roku.
Audyt planów strategicznych i rozwojowych Jak najlepiej odpowiadać na potrzeby mieszkańców, jak badać czy przyjęte plany i założenia są realizowane oraz.
AKTA STAŁE Wykaz aktów prawnych
Rozporządzenie Ministra Edukacji Narodowej z dnia 27 października 2009 r. w sprawie wymagań, jakim powinna odpowiadać osoba zajmująca stanowisko dyrektora.
Ewaluacja zewnętrzna Zasady informowania o działaniach w ramach pedagogicznego nadzoru zewnętrznego.
TRANSPORTOWY DOZÓR TECHNICZNY
Zarządzanie ryzykiem - element kontroli zarządczej
Zapis prezentacji:

AKTA STAŁE Wykaz aktów prawnych Wykaz dokumentów zawierających opis systemów zarządzania i kontroli Plany audytu Sprawozdania z wykonania planów audytu Inne, np. analiza ryzyka

AKTA BIEŻĄCE Imienne upoważnienie do przeprowadzania aw Program zadania zapewniającego Dokumenty z narad otwierających i zamykających Dokumenty sporządzone przez audytora i otrzymane od osób trzecich Informacje, wyjaśnienia, dokumenty, oświadczenia Sprawozdanie z przeprowadzenia aw Dokumentacja dotycząca przeprowadzonych czynności sprawdzających

DOWODY AUDYTOWE Lp. Dowód Wymagania 1. Dostateczny Oparty na faktach, przekonujący 2. Kompetentny Rzetelny, najlepszy możliwy do uzyskania przy użyciu właściwej techniki 3. Istotny Wspiera ustalenia audytu i jest powiązany z obiektami audytu 4. Użyteczny Pozwala zrealizować cele audytu

RODZAJ DOWODU Lp. Rodzaj dowodu Charakterystyka 1. Kontrola dokumentów Wysoka wiarygodność 2. Kontrola fizyczna Udowadnia istnienie 3. Potwierdzenie zewnętrzne Pozytywne jest bardziej wiarygodne niż negatywne. Pisemne ma większą wartość. Konkretna informacja jest bardziej wiarygodna niż tylko akceptacja 4. Powtórzenie działania JA 5. Testy Przeglądowe, zgodności, rzeczywiste

PORÓWNANIE WARTOŚCI DOWODÓW 1. Silne Słabe 2. Obiektywne Subiektywne 3. Niezależne od operacji JA Przygotowane przez audytowanego 4. Potwierdzone Niepotwierdzone 5. Z dokumentów przygotowanych terminowo Z dokumentów przygotowanych po terminie 6. Dokumenty Opinie 7. Opinie ekspertów Opinie osób słabo poinformowanych 8. Bezpośrednie Pośrednie 9. Uzyskane przy silnej kontroli wewnętrznej Uzyskane przy słabej kontroli wewnętrznej 10. Próbkowanie statystyczne Próbkowanie niestatystyczne

ŹRÓDŁA I RODZAJE DOWODÓW Lp. Źródła dowodu Charakterystyka 1. dowody wewnętrzne tworzone przez audytowanego i pozostające pod jego kontrolą 2. dowody wewnętrzne - zewnętrzne tworzone przez audytowanego a następnie pozostające pod kontrolą zewnętrzną 3. dowody zewnętrzne - wewnętrzne tworzone przez jednostkę zewnętrzną a następnie pozostające pod kontrolą audytowanego 4. dowody zewnętrzne tworzone przez jednostkę zewnętrzną i pozostające pod jej kontrolą