There is a difference. Forum Facility Management & Property Management Renata Miazga Raportowanie w Asset Management 29 marca 2012

Raportowanie w Asset Management Co to jest “Raport”? Sprawozdanie z jakichś prac lub relacja o stanie czegoś; Ustne lub pisemne sprawozdanie z czegoś albo doniesienie o czymś, które podwładny składa przełożonemu albo instytucja podrzędna – nadrzędnej;

Raportowanie w Asset Management Narzędzia raportowe Excel jako podstawowe narzędzie raportowe Systemy wycen (np. Argus) Systemy księgowe jako bazy danych – podstawa przygotowania raportów Systemy księgowe zintegrowane z systemami property / asset management’u Systemy analityczne – modelowanie inwestycji na poziomie pojedynczej nieruchomości oraz na poziomie portfela

Raportowanie w Asset Management Procesy Raportowe (1) Poziom indywidualnej nieruchomości – property management: Raport księgowy – wycena aktywow netto oraz wyliczenie wyniku netto (GAAP) Sprawozdanie operacyjne zarządcy nieruchomości Wymagana kooperacja zarządcy nieruchomości i ksiegowości – zazwyczaj raport jako wspólny pakiet dostarczany do Asset Managementu Poziom portfela – Asset /Portfolio Management Analiza finansowa oraz porownawcza z zalozeniami inwestycyjnymi na poziomie asset managemntu Weryfikacja pozycji operacyjnej inwestycji oraz analiza wskaznikowa Weryfikacja wartosci inwestycji poprzez jej zdolnosci generowania środkow pienieznych Weryfikacja strategi inwestycyjnej – hold / sell analysis

Raportowanie w Asset Management Procesy Raportowe (2) Raportowanie do Inwestorow: Sprawozdanie Finansowe – wycena aktywów netto oraz wyliczenie wyniku netto Sprawozdanie z dzialalności – opis ważnych zdarzeń w ramach portfela, jak rownież makroekonomicznych mających wpływ na wartość portfela Raport dotyczący pozycji zadłużenia i stosowanych instrumentow finansowych Analizy wskaźnikowe: Wskaźniki zwrotu z inwestycji (IRR, TWR, Multiple) Analiza ryzyka płynności finansowej oraz pozycji finansowej i operacyjnej Analiza zagrożeń i możliwości Rekomendacje strategii inwestycyjnej – hold /sell analysis Raportowanie do instytucji finansujących: Miesięczny / kwartalny raport finansowo-operacyjny nieruchomości Analiza płynności finansowej Raport dotyczący spełnienia wskaźników finansowych (debt covenants)

Raportowanie w Asset Management Rodzaje Raportów w Asset Management Budżet Projekcja (forecast) Kalkulacja wartości aktywów netto (NAV) Raport operacyjny Raport porównawczy wykonania do budżetu Analiza wskaźnikowa (performance management) Sprawozdania finansowe Zeznania podatkowe Sprawozdanie przepływów pięnieżnych Raporty dla instytucji finansujących – “bank covenets” Etc….

Raportowanie w Asset Management Odbiorcy Raportów w Asset Management Inwestorzy Portfolio Management Asset Management Property Management Analitycy Finansowi – Kontrolerzy Finansowi Instytucje finansujące Instytucje państwowe: urzędy podatkowe, sądy etc. Instytucje nadzorujące: KNB, KNF, CSSF etc.

Raportowanie w Asset Management Wyzwania zwiazane z raportowaniem w Asset Management Oczekiwania różnych grup Szczególnie zmiany w oczekiwaniach ze względu na zmieniające się warunki gospodarki globalnej Podział obowiazków dotyczących raportowania Kompleksowość koordynacji różnych procesów raportowania Ograniczenia zasobów: Ludzkich Technologicznych Częstptliwość i terminowość

Raportowanie w Asset Management Dziękuję za uwagę