KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH Wprowadzenie do III filaru Maciek Balcerowski

III filarowa budowa systemu emerytalnego w Polsce www. konusig.wpia.uw.edu.pl 2

www. konusig.wpia.uw.edu.pl Zakres III filaru www. konusig.wpia.uw.edu.pl 3

Cechy charakterystyczne III filaru Dobrowolność Kapitałowy charakter Uzupełniający charakter Dziedziczność Rynkowy zarząd (z nadzorem państwowym) Brak gwarancji wysokości otrzymanego świadczenia www. konusig.wpia.uw.edu.pl 4

Dobrowolność III filaru Ograniczenia podmiotowe: Art. 3 ust. 1 ustawy o IKE i IKZE (tylko osoba fizyczna po ukończeniu 16 lat) Art. 5 ust 1 i 4 ustawy o PPE (pracownik – z ograniczeniami, osoba fizyczna prowadząca działalność gospodarczą po wpisie do ewidencji działalności gospodarczej oraz osoba fizyczna wykonująca działalność gospodarczą w spółkach osobowych) www. konusig.wpia.uw.edu.pl 5

Dobrowolność III filaru Ograniczenie likwidacji instrumentów III filaru: - Art. 6 ustawy o IKE i IKZE - art. 37 ustawy o IKE i IKZE (dopuszczalność zwrotu środków zgromadzonych w IKE lub IKZE) www. konusig.wpia.uw.edu.pl 6

Dobrowolność III filaru Zasady transferu środków finansowych między instrumentami III filaru: IKE → IKZE art. 35 ust. 1 pkt. 1 ustawy o IKE i IKZE IKE → PPE art. 35 ust. 1 pkt. 2 ustawy o IKE i IKZE IKZE → IKE art. 35 ust. 1 pkt. 1 ustawy o IKE i IKZE PPE → IKE art. 43 ustawy o PPE www. konusig.wpia.uw.edu.pl 7

Dobrowolność III filaru Zachęty do zakładania III filaru: - IKE – art. 4 ust. 1 - IKZE – art. 4 ust. 2 - PPE + zdrowy rozsądek www. konusig.wpia.uw.edu.pl 8

Charakter Kapitałowy III filaru Formy prowadzenia PPE: Art. 6 ust. 1 ustawy o PPE: - fundusz emerytalny - umowy o wnoszenie przez pracodawcę składek pracowników do funduszu inwestycyjnego - umowy grupowego ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym - zarządzanie zagraniczne www. konusig.wpia.uw.edu.pl 9

Charakter Kapitałowy III filaru Formy prowadzenia IKE i IKZE: Art.8 ust. 1 ustawy IKE i IKZE umowa z: - funduszem inwestycyjnym - domem maklerskim - zakładem ubezpieczeń (UFK) - bankiem www. konusig.wpia.uw.edu.pl 10

Uzupełniający charakter „Funkcjonowanie systemu zdefiniowanej składki wraz z pogorszeniem sytuacji demograficznej w najbliższych dekadach prowadzić będzie do zmniejszenia stopy zastąpienia” „W dłuższej perspektywie, mimo obniżenia stóp zastąpienia, realna wysokość świadczeń emerytalnych mierzona według dzisiejszej siły nabywczej będzie wyższa” www. konusig.wpia.uw.edu.pl 11

Dziedziczność w III filarze Art. 11 ustawy o IKE i IKZE (możliwość wskazania osoby uposażonej) Art. 48 ustawy o PPE www. konusig.wpia.uw.edu.pl 12

Ograniczone gwarancje Zasada to big to fall Fundusze gwarancyjne Umowy reasekuracyjne Uprzywilejowanie w postępowaniu likwidacyjnym (') www. konusig.wpia.uw.edu.pl 13

III Filar znajduje się pod nadzorem KNF Nadzór III Filar znajduje się pod nadzorem KNF www. konusig.wpia.uw.edu.pl 14

www. konusig.wpia.uw.edu.pl A rzeczywistość sobie... Wartość zgromadzonych środków na IKE 2,7 mld zł (prowadzonych 792 tys.) - średnia wartość 3,4 tys. złotych Wartość zgromadzonych środków na IKZE 0 mld zł (prowadzonych 0) - - średnia wartość 0 zł Wartość zgromadzonych środków na PPE 5 mld zł (prowadzonych 333 tys.) - średnia wartość 15 tys. zł www. konusig.wpia.uw.edu.pl 15

KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH Dziękuję za uwagę! Maciek Balcerowski