Mariusz Bryła Dyrektor Działu Doradztwa Collect Consulting S.A. Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Mariusz Bryła Dyrektor Działu Doradztwa Collect Consulting S.A. Płock 2012

Prezentowane zagadnienia Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Przyczyny realizacji inwestycji w formule PPP Oczekiwania Podmiotu Publicznego Oczekiwania Partnera Prywatnego Przykład analizy PPP Wyniki analizy PPP Wnioski; Pytania i odpowiedzi.

Przyczyny realizacji inwestycji w formule PPP Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Determinacje podmiotu Publicznego do realizacji przedsięwzięć PPP Brak środków własnych Podmiotu Publicznego Brak możliwości zwiększenia zobowiązań dłużnych przez Podmiot Publiczny Coraz mniejsze możliwości uzyskania dotacji Wniosek: Podstawą realizacji przedsięwzięć PPP nie jest rachunek ekonomiczny tylko brak środków pieniężnych.

Oczekiwania Podmiotu Publicznego Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Oczekiwania Podmiotu Publicznego: Realizacja inwestycji o charakterze publicznym Zarządzanie wytworzonym majątkiem Przejęcie większości ryzyk, a przede wszystkim ryzyka popytu Przejęcie inwestycji po zakończeniu trwania umowy Wkład Podmiotu Publicznego: Grunt Dopłata do budowy (sporadycznie) Dopłata w trakcie eksploatacji (praktycznie nie występuje)

Oczekiwania Partnera Prywantego Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Cel Partnera Prywatnego ZYSK ( zwrot zainwestowanego kapitału – nakładów inwestycyjnych) ZYSK ( spłata zaciągniętych zobowiązań) ZYSK ( pokrycie bieżących kosztów eksploatacyjnych) ZYSK Wkład Partnera Prywatnego: Środki pieniężne Doświadczenie Know-how

Parking wielopoziomowy Przykład analizy PPP Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Parking wielopoziomowy Założenia: Liczba miejsc parkingowych 400 miejsc Przestrzeń komercyjna 3,7 tys. m2 Koszt budowy 40 mln zł Średnia frekwencja 70 % Przewidywany okres eksploatacji 30 lat Opłata parkingowa 3,00 zł/h Opłata za przestrzeń komercyjna 60 zł/m2 Finansowanie przedsięwzięcia 70 % kredyt

Kalkulacja Podmiotu Publicznego Wynik operatora miejskiego (MZDiM) Przykład analizy PPP Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Kalkulacja Podmiotu Publicznego Przychody Ilość Cena Wartość Liczba godzin parkowania 42 441 3,00 127 323 Przychody z komercji 3 700 60,00 222 000 Łączne przychody 349 323 Koszty działalności Zużycie materiałów i energii 188 646 Usługi obce 56 042 Podatki i opłaty Wynagrodzenia 16 883 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 545 Pozostałe koszty rodzajowe 11 685 Łączne koszty 276 801 Wynik operatora miejskiego (MZDiM) 72 522

Kalkulacja Partnera Prywatnego Wynik Partnera Prywatnego Przykład analizy PPP Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Kalkulacja Partnera Prywatnego Przychody Ilość Cena Wartość Liczba godzin parkowania 42 441 2,44 103 515 Przychody z komercji 3 700 60,00 222 000 Łączne przychody 325 515 Koszty działalności Amortyzacja 148 148 Zużycie materiałów i energii 56 042 Usługi obce 20 145 Podatki i opłaty 34 018 Wynagrodzenia 16 883 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 545 Pozostałe koszty rodzajowe 11 685 Odsetki od kredytu 151 528 Łączne koszty 441 995 Wynik Partnera Prywatnego -116 480

Wynik Partnera Prywatneg Wyniki analizy PPP Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Porównanie wariantów   Publiczny Prywatny Różnica Łączne przychody 349 323 325 515 -23 808 Koszty działalności Amortyzacja 148 148 Zużycie materiałów i energii 188 646 56 042 -132 604 Usługi obce 20 145 -35 897 Podatki i opłaty 34 018 Wynagrodzenia 16 883 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 545 Pozostałe koszty rodzajowe 11 685 Odsetki od kredytu 151 528 Łączne koszty 276 801 441 995 165 193 Wynik Partnera Prywatneg 72 522 -116 480 -189 002

Podsumowanie Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP Dlaczego ??? Sposób ewidencji kosztów Zarządca JST (MZDiM) nie ewidencjonuje kosztów amortyzacji oraz obsługi długu 2. Mniejszy przychód ze sprzedaży Partnera Prywatnego przy tej samej cenie Zarządca JST (MZDiM)  netto = brutto (opłata parkingowa nie jest opodatkowana VAT) -> Przychód 3,00 zł/h parkowania Partner Prywatny  w cenie 3,00 zł brutto jest podatek VAT w wysokości 0,56 zł -> Przychód 2,44 z/h parkowania 3. Większa ilość kosztów po stronie Partnera Prywatnego Partner Prywatny płaci podatek od nieruchomości w wysokości 2% wartości początkowej środka trwałego (34 tys. zł/m-c)

Wnioski Analiza opłacalności przedsięwzięcia determinantem realizacji projektu w formule PPP 1. Konieczność zrekompensowania Partnerowi Prywatnemu niższych przychodów i wyższych kosztów działalności poprzez: Podwyższenie ceny za parkowanie do 6,89 brutto zł/h (8,48 brutto zł/h) (brak akceptacji społecznej dla takiej ceny) Konieczność partycypacji JST w kosztach budowy lub dopłat do godziny parkowania

Dziękuję Państwu za udział w prezentacji Mariusz Bryła Pytania i odpowiedzi Dziękuję Państwu za udział w prezentacji Mariusz Bryła Dyrektor Działu Doradztwa www.collect.pl m.bryla@collect.pl Telefon: 509 908 660