WYKONANIE BUDŻETU GMINY NOWE za I półrocze 2016 Wielkości rzeczywiste Załącznik do protokołu Nr XX/16 sesji Rady Miejskiej w Nowem w dniu 28 września 2016 r.

Przedłożone informacje Zarządzenie Nr 137/2016 Burmistrza Nowego z dnia 29 sierpnia 2016 r. O przebiegu wykonania budżetu gminy za I półrocze 2016 r. O kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. O przebiegu wykonania planu finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej w Nowem za I półrocze 2016 r. O przebiegu wykonania planu finansowego Centrum Kultury Zamek w Nowem za I półrocze 2016 r. O przebiegu wykonania planu finansowego Gminnej Przychodni w Nowem za I półrocze 2016 r. Dane liczbowe przedstawiono w pełnej klasyfikacji budżetowej tzn. w podziale na działy, rozdziały i paragrafy. Pod każdym rozdziałem szczegółowo opisano główne tytuły dochodów lub wydatków.

OPINIA RIO Uchwała Nr 16/I/2016 z 22 września 2016 Burmistrz Nowego wykonując dyspozycję art. 266 ust.1 ustawy o finansach publicznych, przedłożył w ustawowym terminie RIO w Bydgoszczy, informację o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2016 roku, informację z wykonania planu finansowego SPZOZ, instytucji kultury oraz informację o kształtowaniu się wieloletniej prognozy finansowej. Biorąc pod uwagę powyższą informację jak i sprawozdania budżetowe obrazujące realizację dochodów i wydatków budżetowych, przychodów i rozchodów budżetu gminy, dotacji i wydatków z wykonania zadań z zakresu administracji rządowej oraz zadań realizowanych w ramach porozumień- Skład Orzekający stwierdza, co następuje: OPINIUJE POZYTYWNIE Informację o przebiegu wykonania budżetu za I półrocze 2016 roku

Zmiany budżetu w ciągu I półrocza 2016 r. TytułUchwała RM XIII/98/15 Zmiany od 1 do 13 Budżet (rok) na DOCHODY , ,03 - majątkowe bieżące , ,03 WYDATKI , ,03 - majątkowe , ,05 - bieżące , ,98 NADWYŻKA (+) DEFICYT (-) Przychody Rozchody Dochody majątkowe : dotacja celowa z budżetu na realizację programu Rodzina 500+, rezygnacja z dotacji dla Powiatu Świeckiego. Dochody bieżące (plus): dotacje celowe z budżetu na zadania zlecone (z tego Program Rodzina 500+), dotacje celowe z budżetu na zadania własne, dotacje z WFOŚ, korekta subwencji ogólnej, z innych tytułów Plan wydatków zwiększył się o kwotę przyrostu dochodów i kwotę wzrostu deficytu budżetowego. Przychody wzrosły do kwoty i są to tzw. wolne środki. Wystarczą one na pokrycie deficytu budżetu i spłatę rat kredytów. Zrezygnowano z emisji obligacji.

Realizacja dochodów za I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % DOCHODY , ,8155,4 podział na: - majątkowe ,758,3 -bieżące , ,0656,8 podział na: - własne , ,2153,0 - dotacje , ,6056,8 - subwencje ,5 Niski stopień wykonania dochodów majątkowych: przeważająca część zadań inwestycyjnych zostanie wykonana (rozliczona) w II półroczu. Wykonanie dochodów za I półrocze 2016 r. w stosunku do wykonania za I półrocze 2015 r. przedstawia się następująco: - subwencje 106,9% - dochody własne 99,1% - dotacje142,2%

Dochody majątkowe- wykonanie I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % Dochody ze sprzedaży majątku ,7523,7 Dochody na zadania inwestycyjne z tego: - Dotacja RPO/ przebudowa drogi Gajewo Zabudowania -Osiny / Dotacja UM/ modernizacja drogi dojazdowej do gruntów rolnych… M. Komorsk/ w trakcie realizacji Dotacja budżet państwa/Rodzina 500+/ zakup kserokopiarki

Dochody własne- wykonanie I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % Udział w podatku dochod. od osób fizycz ,3 Podatek od nieruchomości ,7 Podatek rolny ,2 Pozostałe podatki lokalne ,0 Inne opłaty lokalne -podatek śmieciowy ,3 Inne opłaty lokalne -zajęcie pasa drogowego ,8 Opłata targowa ,5 Opłaty za zezwolenia na sprzedaż alkoholu ,4 Opłaty i kary za korzystanie ze środowiska ,8 Wpływy z usług (oświata i opieka społeczna) ,3 Odsetki ,6 Dochody z gospodarki nieruchomościami ,7 Pozostałe ,3 RAZEM ,0

Realizacja wydatków za I półrocze 2016 WyszczególnieniePlan 2016Wykonanie I półrocze % Wydatki , ,1649,4 - majątkowe , ,619,9 -bieżące w tym: , ,5553,0 - wynagrodzenia , ,7649,8 - dotacje udzielone , ,8375,9 - obsługa długu ,1937,5 - świadczenia na rzecz osób fizycznych , ,6256,7 - realizacja statutowych zadań j.b , ,4649,3 Niski stopień wykonanie wydatków majątkowych wynika z cyklu inwestycyjnego. Zadania w skali roku zostaną w całości zrealizowane. Na większość robót wyłoniono w przetargach wykonawców. W strukturze wydatków największą pozycją są „wynagrodzenia i pochodne”, które stanowią 37,6% wydatków bieżących. Kolejnymi pozycjami są: świadczenia na rzecz osób fizycznych (29,7% wydatków bieżących/ głównie z zakresu opieki społecznej w tym Rodzina 500+) następnie realizacja statutowych zadań (23,3% wydatków bieżących) Należy podkreślić, że koszty obsługi zadłużenia są niższe od planu (niski WIBOR 6M).

ZADŁUŻENIE GMINY na r. WyszczególnienieKwota Zadłużenie ogółem ,99 z tego: Kredyt bankowy na zakup bloku mieszkalnego w Milewie/ kredyt do roku 2032/ roczna spłata za 2016 rok zł Obligacje jst /wykup pierwszej transzy zł w grudniu 2016 r Kredyt krótkoterminowy w rachunku bieżącym (limit zł)- Zobowiązania wymagalne97,99

Podsumowanie Realizacja dochodów i wydatków za I półrocze 2016 r. w stosunku do planu rocznego nie budzi zastrzeżeń. Stopień realizacji dochodów, zarówno w roku bieżącym jak i w porównaniu do lat ubiegłych, wskazuje jednoznacznie, że wykonanie planu dochodów w ujęciu rocznym jest realne. Zrealizowano dochody na poziomie 55,5 % planu rocznego, natomiast wydatki w wysokości 49,4 % wielkości planowanych. Na dzień r. wystąpiła nadwyżka budżetu ( zł), co jest wynikiem pozytywnym wobec planowanego na koniec roku deficytu ( zł). Wydatki ponoszone są zgodnie z harmonogramem czasowym wyznaczonym dla poszczególnych zadań. Na dzień r. wystąpiła nadwyżka w sekcji bieżącej (dochody bieżące – wydatki bieżące) w wysokości zł. Jest to bardzo ważny parametr ekonomiczny, im nadwyżka większa tym korzystniej dla finansów Gminy. Dla porównania nadwyżka operacyjna na koniec I półrocza w latach poprzednich wynosiła: za 2011 r zł, za 2012 r zł, za 2013 r zł, za 2014 r zł i za 2015 r zł. Wielkość nadwyżki (w dłuższej perspektywie czasowej) ma decydujący wpływ na możliwość zadłużania się Gminy, tzn. na zdolność do spłaty i obsługi zadłużenia. Z wieloletniej prognozy finansowej wynika, że w 2014 r. Gmina Nowe spełnia kryteria o których mowa w art. 243 ustawy o finansach publicznych.

Realizacja WPF Wiele uwagi poświęcono ocenie trafności prognoz. Wpływy z tytułów podatków i opłat przedstawiono w perspektywie pięcioletniej ( ). Szczegółowo przedstawiono stan zadłużenia gminy i podano terminy spłaty zaciągniętych pożyczek. Omówienie programu emisji obligacji: - Emisja obligacji: razem zł, z tego: 2012 r. kwota zł, 2013 r. kwota zł, 2014 r. kwota zł - Przewidywane terminy wykupu poszczególnych serii obligacji: r zł r zł-2018 r zł r zł r zł r zł r zł r zł r zł r zł r zł Szczegółowo omówiono przebieg realizacji przedsięwzięć wykazanych w załączniku do WPF (programy, projekty lub zadania o przewidywanym okresie realizacji dłuższym niż 1 rok)

Wykonanie planu finansowego Gminnej Biblioteki Publicznej w Nowem za I półrocze 2016 Przychody: Plan 2016 Wyk. I pół dotacja podmiotowa dotacje pozostałe pozostałe przychody Razem ,9% Koszty: - wynagrodzenia i pochodne ,0% -zakup materiałów i energii ,9% -zbiory biblioteczne ,4% -zakup wyposażenia pozostałe ,1% -Razem ,4% Stan środków finansowych na r ,20 zł Stan zobowiązań i należności na r. 0 Zobowiązania wymagalne 0

Wykonanie planu finansowego CK „ZAMEK” za I półrocze 2016 Przychody: Plan 2016 Wyk. I pół dotacja podmiotowa pozostałe przychody Razem ,7% Koszty: -wynagrodzenia ,0% -opał, energia, woda itp ,2% -zakup materiałów i art. biur ,7% -zakup usług remontowych występy zespołów ,9% -pozostałe ,6% -Razem ,0% Stan środków finansowych na r ,48zł Stan zobowiązań i należności na r. 0 Zobowiązania wymagalne 0

Wykonanie planu finansowego Gminnej Przychodni za I półrocze 2016 r. PRZYCHODY (tys. zł):Plan 2016 Wyk. I pół Kontrakt z NFZ 2 400, ,3 -Badania profilaktyczne 220,0 123,0 -Czynsze za wynajem 10,0 4,9 -Pozostałe 15,0 9,3 -Razem 2 645, ,5 (51%) KOSZTY: - wynagrodzenia amortyzacja materiały i energia usługi obce pozostałe 52 22,8 -Razem ,8 (48%) Wynik finansowy ,7 Stan należności 292 Stan zobowiązań 55 Zobowiązania wymagalne 0 Wydatki rzeczowe (tys. zł.): - sprzęt medyczny 3,2 - sprzęt komputerowy 4,0 - remonty samochodów 6,2 Razem 13,4