Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w BDM SA w BDM SA.

Slides:



Advertisements
Podobne prezentacje
Plan Inwestycyjny Multi – Selekt
Advertisements

Pojęcie danin publicznych Rodzaje danin publicznych Pojęcie podatku
KOŁO NAUKOWE UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH I GOSPODARCZYCH
Międzynarodowe Prawo Podatkowe
1.
Rozdział XIV - Ubezpieczenia życiowe
UBEZPIECZENIA SPOŁECZNE
1 Założenia do ustawy o wypłacie emerytur kapitałowych PIU.
Poradnik stary i nowy system emerytalny..
TRENING IKE Wydział Szkoleń i Rozwoju. z dnia 20 kwietnia 2004 r. o indywidualnych kontach emerytalnych IKE – Ustawa.
RYNEK KAPITAŁOWY.
RYNEK KAPITAŁOWY.
PAPIERY WARTOŚCIOWE.
System Emerytalny w Polsce.
Legal and Financial Aspects of Establishing and Managing Endowments Warszawa, dn
Autor: Klaudia Pieniądz kl.IIb
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w Domu Maklerskim BDM SA w Domu Maklerskim BDM SA.
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKZE w Domu Maklerskim BDM SA w Domu Maklerskim BDM SA.
Centrum Oszczędzania MultiBanku
Inwestowanie Tomasz Sambor Krzysztof Szałkowski Dopiszcie się…………..
Wypłata emerytur z II filaru stycznia 2011.
Tarnów, lipiec 2012 r. TFI PZU SA, Biuro Sprzedaży
Grupowe ubezpieczenie emerytalne POGODNA JESIEŃ - część inwestycyjna
Fundusze inwestycyjne
OSZCZĘDZANIE I INWESTOWANIE
Katowice, październik 2006r.
Konto oszczędnościowe
Rozwój PPE i innych form oszczędzania w ramach III filara
Plan zajęć: Czynniki kształtujące wartość firmy Podstawowe pojęcia
Rachunkowość zakładów ubezpieczeń i funduszy emerytalnych
Akademia Oszczędzania Oszczędności i Inwestycje
Fundusze inwestycyjne, instrumenty z nimi związane
Określenie wartości (wycena) papierów wartościowych
Usługa odzyskiwania utraconych pieniędzy z polis.
Giełda. Jak dobrze inwestować?
Anna Filipek Agnieszka Szyc
Ubezpieczenia osobowe ze szczególnym uwzględnieniem ubezpieczeń oszczędnościowych, fundusze emerytalne przymusowe i dobrowolne rozwiązania z różnych.
Ubezpieczenia osobowe ze szczególnym uwzględnieniem ubezpieczeń oszczędnościowych, fundusze emerytalne przymusowe i dobrowolne, przykłady z różnych państw.
11 Indywidualne ubezpieczenie na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym BRP-4012 Compensa IKZE.
Określenie wartości (wycena) papierów wartościowych
Nowości w IKZE 1 Ujednolicenie rocznego limitu wpłat na IKZE dla wszystkich oszczędzających bez względu na wysokość zarobków. Limit odpowiada 1,2-krotności.
Nowa Emerytura Maciej Dolata.
1 Instrukcja wypełniania Umowy o prowadzenie z funduszami Legg Mason Materiał do użytku wewnętrznego pełnomocników.
Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych. 2 KDPW KDPW_CCP KDPW KDPW_CCP Komisja Nadzoru Finansowego Główny Rynek GPW, Bondspot, Catalyst, New Connect, OTC.
Wydział Prawa, Administracji i Ekonomii UBEZPIECZENIE EMERYTALNE.
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKZE w Domu Maklerskim BDM SA w Domu Maklerskim BDM SA.
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w Domu Maklerskim BDM SA w Domu Maklerskim BDM SA.
Obligacje.
Formy inwestowania.
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w Domu Maklerskim BDM SA.
Systemy finansowe gospodarki Matematyka finansowa cz.2
BYĆ PRZEDSIĘBIORCZYM - nauka przez praktykę Projekt współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego.
1 Warszawa, 28 listopada 2013 r. Bezpieczne oszczędzanie na emeryturę w I filarze Elżbieta Łopacińska - Członek Zarządu ZUS.
Zyski przy wykorzystaniu IKZE 2 MNIEJSZY PODATEK PIT BRAK PODATKU BELKI Zamiast 18%, 19% czy 32% jedynie 10% zryczałtowany podatek dochodowy Kwota wpłacona.
Polityka rynku pracy w Polsce 1 Polityka rynku pracy w Polsce jest prowadzona na podstawie ustawy o promocji zatrudnienia i instytucjach rynku pracy W.
Fundusze emerytalne. Otwarty Fundusz Emerytalny Fundusz emerytalny to fundusz, którego przedmiotem działalności jest gromadzenie środków pieniężnych,
Dochody PUBLICZNE. Najszersze pojęcie to SRODKI PUBLICZNE Najważniejsza część to dochody publiczne.
Rodzaje zleceń. Zlecenia z limitem ceny Zlecenia z limitem można składać w każdej fazie sesji giełdowej, przy czym: W fazie przed otwarciem i zamknięciem.
Mikro i makroekonomia Prof. dr hab. Jan Wiśniewski
Fundusze emerytalne.
Polityka rynku pracy w Polsce
Otwarty fundusz emerytalny (OFE) jest osobą prawną posiadającą odrębną masę majątkową w stosunku do instytucji nią zarządzającej, czyli powszechnego.
Mikro i makroekonomia Prof. dr hab. Jan Wiśniewski
System emerytalny Powinien być: bezpieczny uczciwy przejrzysty
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w Domu Maklerskim BDM SA
Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKZE w Domu Maklerskim BDM SA
Slajd tytułowy z dopiskiem Departament Sprzedaży
Papiery wartościowe.
Proces obsługi zapytań o rachunki osób posiadających tytuł prawny
ZARZĄDZANIE PORTFELEM PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Zapis prezentacji:

Rachunek inwestycyjny prowadzony jako IKE w BDM SA w BDM SA

Co to jest IKE (1/2) ? Najprościej i najkrócej: możliwość długookresowego oszczędzania bez konieczności uiszczania podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki)

Co to jest IKE (2/2) ? IKE może być prowadzone w formie: funduszu inwestycyjnego funduszu inwestycyjnego ubezpieczenia ubezpieczenia lokaty bankowej lokaty bankowej rachunku inwestycyjnego. rachunku inwestycyjnego.

Zalety IKE. a) brak podatku (jeżeli klient spełni warunek odpowiednio długiego oszczędzania) b) odłożenie podatku w czasie (jeżeli klient zdecyduje się dokonać tzw. zwrotu – zrezygnuje z prowadzenia IKE przed czasem) c) korzyść podatkowa dla spadkobierców w przypadku śmierci Klienta (w przypadku dziedziczenia papierów znajdujących się na zwykłym rachunku inwestycyjnym, spadkobiercy otrzymują papiery z ceną nabycia 0zł, co oznacza że w momencie ich sprzedaży zapłacą 19% podatku, w przypadku IKE spadkobiercy otrzymują całość zaoszczędzonych przez klienta środków)

Zalety IKE w formie rachunku inwestycyjnego. IKE w formie lokaty – małe zyski IKE w formie lokaty – małe zyski IKE w formie ubezpieczeń lub funduszu inwestycyjnego – wysokie opłaty (haracze pobierane przez zarządzających) IKE w formie ubezpieczeń lub funduszu inwestycyjnego – wysokie opłaty (haracze pobierane przez zarządzających) IKE w formie rachunku inwestycyjnego – szansa na wysokie zyski przy niskich kosztach IKE w formie rachunku inwestycyjnego – szansa na wysokie zyski przy niskich kosztach

IKE – najlepszy sposób na długookresowe oszczędzanie. IKE dużo lepsze niż produkty typu mamy cię (oficjalnie nazywane regularami, ubezpieczeniami na życie, dożycie etc.), oferowane przez różnej maści tzw. doradców klienta. PAMIĘTAJMY: Z IKE da się (w każdym czasie) wyjść bez drakońskich opłat!

Wady IKE. Limit wpłat - Wpłaty dokonywane na IKE w roku kalendarzowym nie mogą przekroczyć limitu wpłat podawanego w Dzienniku Urzędowym Rzeczypospolitej Polskiej Monitor Polski. Zgodnie z obowiązującą Ustawą limit obliczany jest jako trzykrotność przeciętnego wynagrodzenia w gospodarce narodowej. Limit wpłat dla 2010r. Wynosi zł zł.

Jakie ograniczenia dla rachunku inwestycyjnego prowadzonego w formie IKE. Poza limitem wpłat, rachunek IKE różni się od zwykłego rachunku inwestycyjnego również brakiem możliwości inwestowania w instrumenty pochodne oraz przy wykorzystaniu OTP, kredytu.

W co można inwestować? Inwestycje dokonywane na Rachunku IKE mogą być mocno zdywersyfikowane. Klient może inwestować m.in. w: akcje (w tym z NewConnect) akcje (w tym z NewConnect) prawa poboru prawa poboru obligacje Skarbu Państwa, korporacyjne, gminne itd. obligacje Skarbu Państwa, korporacyjne, gminne itd. certyfikaty certyfikaty ETF-y ETF-y produkty strukturyzowane notowane na giełdzie produkty strukturyzowane notowane na giełdzie (oparte o indeksy, surowce, stopy procentowe itd.).

Jakie warunki trzeba spełnić by nie zapłacić podatku od inwestycji dokonanych na IKE? 1/3 Podstawowy warunek Osiągnięcie wieku: 60 lat, 60 lat, a w przypadku wcześniejszego nabycia uprawnień emerytalnych - 55 lat. a w przypadku wcześniejszego nabycia uprawnień emerytalnych - 55 lat.

Jakie warunki trzeba spełnić by nie zapłacić podatku od inwestycji dokonanych na IKE? 2/3 Warunek dodatkowy Dokonywanie wpłat na IKE: musi odbywać się co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo ponad połowa wartości wpłat musi zostać dokonana nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez oszczędzającego wniosku o dokonanie wypłaty.

Jakie warunki trzeba spełnić by nie zapłacić podatku od inwestycji dokonanych na IKE? 3/3 W przypadku śmierci oszczędzającego osoby uprawnione ( uposażeni wskazani przez klienta, a w przypadku nie wskazania takich osób spadkobiercy wynikający z prawa spadkowego ) nabywają prawo do wypłaty środków bez podatku (bez spełniania jakichkolwiek warunków utrzymania inwestycji).

Ważne pojęcia dotyczące IKE które należy znać? Wypłata – jednorazowa wypłata środków bez podatku (po spełnieniu warunków Ustawy o IKE) Wypłata w ratach – wypłata w ratach bez podatku (po spełnieniu warunków Ustawy o IKE) Wypłata transferowa – przeniesienie środków zgromadzonych na IKE do innej instytucji finansowej lub do programu emerytalnego Zwrot – wycofanie całości środków zgromadzonych na IKE, gdy nie spełnione są warunki zwolnienia podatkowego (z wypłaty zostanie potrącony podatek) Częściowy zwrot – wycofanie części środków zgromadzonych na IKE, gdy nie spełnione są warunki zwolnienia podatkowego (z wypłaty zostanie potrącony podatek) – w tym wypadku maksymalnie można wypłacić kwotę równą sumie dokonanych wpłat (a zysk musi pozostać na rachunku)